해외주식 세금 신고 방법(홈택스를 통한 신고 방법)

해외주식이나 해외 ETF에서 수익을 실현한 후 특히 그 금액이 250만 원 이상이라면 매년 5월에 해외주식 양도소득세를 신고해야 합니다. 오늘은 해외주식 양도소득세를 신고하는 방법을 홈택스를 통해 직접 하는 방법에 대해 알려드리겠습니다.

양도소득세 신고를 시작하기 전에 필요한 서류를 준비해야 합니다. 각 증권사에서 제공하는 해외주식 양도소득세 과세 자료를 다운로드해야 하며 증권사마다 자료 조회 방법이 다를 수 있습니다. 아래는 주요 증권사별 자료 조회 방법입니다.

삼성 증권
- POP.COM 사이트에 접속하여 트레이딩 > 해외주식 > 해외주식 세금안내 > 양도세 조회 메뉴를 통해 과세 자료를 다운로드합니다.
NH투자증권
- 나무 HTS에 접속한 후 해외주식 > 해외주식 양도소득세 > 양도소득 과세자료 조회/출력 메뉴에서 자료를 출력합니다.
키움 증권
- 키움증권 홈페이지에서 전체 메뉴 > 뱅킹/업무 > 서류발급/조회 > 해외주식 양도소세 계산내역 메뉴로 이동하여 자료를 조회하고 출력합니다.
한국투자증권
- 한국투자증권 홈페이지에서 서비스 신청 > 서비스 신청/관리 > 증명서 발급 및 신청 > 해외주식 양도소득세 자료조회/발급 메뉴를 통해 자료를 조회합니다.
미래에셋 증권
- 카이로스HTS에 접속하여 해외주식 > 해외주식 계좌/손익 > 해외주식 양도소득세 조회/신고대행신청 메뉴에서 자료를 출력합니다.
KB증권
- KB증권 홈페이지에서 뱅킹/대출 > 부가서비스 > 증명서 > 해외주식 양도소득세 내역발급 메뉴로 이동하여 자료를 출력합니다.

홈택스에서 양도소득세를 신고하려면 다음 절차를 따릅니다.

양도소득세 신고를 위해 기본 정보를 입력하는 단계입니다.

정기신고 선택 : “정기신고” 버튼을 클릭하여 신고를 시작합니다.
양도자산 종류 선택 : 양도자산 종류를 “국외”로 자산 종류를 “국외주식”으로 선택합니다.
조회 버튼 클릭
- 조회 버튼을 클릭하면 기본 정보가 자동으로 입력됩니다.
- 자동으로 입력된 정보를 확인한 후 추가적으로 필요한 전화번호 등을 입력합니다.
정보 저장 및 다음 이동
- 모든 정보가 올바르게 입력되었는지 확인한 후 저장 후 다음 이동 버튼을 클릭하여 다음 단계로 진행합니다.
양수인 정보 입력
- 해외주식의 경우 양수인을 입력할 필요가 없습니다. 따라서 저장 후 다음 이동 버튼을 클릭하여 바로 다음 단계로 넘어갑니다.

주식의 취득유형과 양도주식수를 입력합니다.

국위증권식별번호(ISIN코드)는 입력하지 않으셔도 됩니다.
국외자산 국가 선택
- 국외자산 국가 항목에서 국가조회 버튼을 클릭하여 해외 주식이 있는 국가를 선택합니다.
- 여러 국가의 해외주식을 양도한 경우 하나의 국가로 통일하여 선택할 수 있습니다.
(4) 주식등 종류코드
- (4)주식 종류 코드는 “[61] 국외주식등 중소기업외”를 선택합니다.
(6) 취득유형 : “매매” 선택
(7) 취득유형별 양도주식수 : “1”을 입력해 주세요.

여러 주식을 양도한 경우라도 간단하게 양도주식수 1을 입력합니다. 이후 증빙자료로 제출할 계획이므로 걱정하지 않으셔도 됩니다.

양도일자와 취득일자를 정확하게 입력해야 합니다.

가장 중요한 양도가액, 취득가액, 필요경비를 입력하는 단계입니다.

양도가액 입력
- 증권사에서 조회한 자료를 참고하여 양도가액 합계를 입력합니다.
취득가액 입력
- 취득가액 합계도 마찬가지로 증권사 자료를 기반으로 입력합니다.
필요경비 입력
- 필요경비는 증권사 거래수수료 등을 말하며 자료에 필요경비가 명시되어 있지 않은 경우 손익을 역산하여 계산한 후 입력합니다.

양도소득세 신고 방식과 입력한 값을 확인합니다.

신고 방식 확인
- 증권사마다 신고 방식이 다를 수 있습니다. 예를 들어 선입선출 방식 또는 이동평균방식이 있습니다.
- 증권사에서 제공한 자료가 본인이 희망하는 방식과 다를 경우 각 종목의 거래 내역을 기반으로 직접 계산하여 입력해야 합니다.
입력 값 확인
- 신고서 제출 전에 양도소득금액과 기본공제액, 세율, 납부할 세액을 모두 확인합니다.
- 양도소득세 기본공제 금액이 자동으로 입력되지 않으므로 250만 원을 수동으로 입력하고 세율이 20%로 설정되어 있는지 확인합니다.

신고 내용을 최종 확인하고 증빙서류를 제출합니다.

증빙서류 제출
- 홈택스에서 증빙서류 제출 버튼을 클릭하여 증권사 조회자료를 업로드합니다.
- “양도소득세”를 제목으로 선택하고 주민등록번호를 입력하여 방금 신고한 양도소득세 신고 내역을 확인합니다.
신고서 제출
- 모든 정보를 입력한 후 하단의 신고서 제출 버튼을 클릭하여 신고서를 제출합니다.
- 신고서 제출 후에는 신고서 접수증을 출력하거나 저장해 두는 것이 좋습니다.

마지막으로 지방소득세 신고를 진행합니다.

지방소득세 신고 이동
- 신고재역 조회(접수증, 납부서) 탭에서 지방소득세 신고이동 버튼을 클릭합니다.
지방소득세 신고서 작성
- 팝업창에서 주민번호 뒷자리를 입력하고 납부할 총 세액을 확인한 후 지방소득세 신고서를 작성하고 제출합니다.
지방소득세 납부 기한 확인
- 지방소득세 납부 기한은 5월 31일까지이므로 잊지 말고 기한 내에 신고 및 납부를 완료합니다.